據招股書顯示，美暢股份擬公開發行A股不超過4001萬股，擬募資金額23.36億元，主要投資于美暢產業園建設項目、研發中心建設項目、高效金剛石線建設項目以及補充流動資金項目。本次募投的高效金剛線建設項目，計劃總投資7.1億元，預計建設期為24個月，將通過租賃生產車間及倉庫，購置先進的自動化生產線、檢驗設備及環保設施等，新增高效金剛石線年生產能力 1,500 萬公里。
公司表示，美暢產業園作為公司未來的生產經營總部，將為公司長期穩定發展提供較好的硬件環境。高效金剛石線建設項目建成后，公司將新增300 條金剛石線生產線，研發中心的建設則有助于公司對現有的研發硬件進行升級，并擴充公司的技術研發隊伍，圍繞著金剛石線業務開展進一步研發活動，為公司儲備新產品。
據了解，2020年6月12日，證監會發布實施《創業板首次公開發行股票注冊管理辦法(試行)》等多項法律法規，宣告創業板改革和注冊制試點正式開始。7月15日，創業板上市委員會召開第二次審議會議，美暢股份(300861.SZ)首發順利過會，這是創業板改革并試點注冊制之后，陜西省第一家過會的企業。據深交所公告，7月24日，美暢股份首批注冊生效。7月27日，美暢股份披露首次公開發行股票并在創業板上市的提示公告。
公開資料顯示，美暢股份成立于2015年7月，主營業務為電鍍金剛石線的研發、生產及銷售，產品主要用于晶體硅、藍寶石等硬脆材料的切割。其中，用于光伏晶硅切片的金剛石線用量最大，占當前金剛石線總需求量的90%以上。截至2019年末，美暢股份金剛石線單月產能已超過200萬公里，產能行業領先。2018年和2019年，公司金剛石線銷量分別達到1743.66萬公里和1830.06萬公里。
公司與國內外光伏行業大中型客戶建立了合作關系，下游客戶覆蓋保利協鑫(3800.HK)、晶科能源(JSK)、隆基股份(601012.SH)、晶澳太陽能、阿特斯光伏(CSIQ )、環太集團等。2017-2019年公司前五大客戶銷售收入占比分別為70.12%、67.42%、85.46%。
